2023年度淳安县宋村乡人民政府（本级）部门决算分析报告
- 索引号：733222612/2024-30418
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- 发布机构：宋村乡
- 公开形式：主动公开
- 公开目录：部门决算
- 公开日期：2024-10-10
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2023年度淳安县宋村乡人民政府（本级）部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况
1．主要职能
落实国家政策，严格依法行政，推进文化和社会事业，主要负责全镇行政管理、农业、林业、20%土地、计划生育、卫生、权育综合管理。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因
（1）独立编制机构。
2023年，独立编制机构共1个，较上年个，增长0个。
（2）独立核算机构。
2023年，独立核算机构共1个，较上年个，增长0个。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
2023年年末实有人数30人（不含遗属优抚人员），较2022年年末无人数变动。
（二）当年取得的主要事业成效。
一年来，宋村乡人民政府在县委县政府及县财政局的正确领导下，坚持以党建工作为引领，以立德树人为根本，以规范管理为抓手，以质量建设年为契机，直面挑战、抢抓机遇，加强干部队伍建设，聚焦核心素养、创新工作方式，实施质量提升和特色建设工程，乡内各项工作有效开展，宋村乡经济社会蓬勃发展，人民群众幸福指数进一步提升。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析
2023年，下达年初预算3576.60万元，其中财政拨款收入3576.60万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元，经营收入0.00万元；使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。当年财政拨款收入占比100.00%。
与上年相比，本年年初预算收入减少126.21万元，变动-3%，其中：一般公共预算财政拨款收入减少213.95万元，变动-6%，事业收入变动0万元，变动0%，经营收入变动0万元，变动0%，其他收入变动0万元，变动0%。主要变动原因为：2023年基本建设项目减少。
2.支出年初预算安排情况、与上年支出预算对比情况及变动原因分析
本年支出3576.60万元，其中：基本支出1086.90万元，项目支出2489.70万元。
本年支出变动减少126.21万元，减少3%，其中：基本支出减少93.05万元，减少7%，项目支出减少33.16万元，减少1%，经营支出变动0万元，变动0%。主要变动原因为：2023年项目建设减少。
（二）收入支出预算执行情况
1．收入支出与预算对比分析
预、决算差异情况。
2023年我单位收入全年预算3576.60万元，实际收入3576.60万元，比预算变动0.00万元，收入预算完成率100.00%。
2023年我单位支出预算3576.60万元，实际支出3576.60万元，比预算变动0.00万元，支出预算完成率100.00%。
一般公共预算财政拨款收入决算数比预算数变动0.00万元.
政府性基金预算财政拨款收入决算数比预算数变动0.00万元。
国有资本经营预算财政拨款收入决算数比预算数变动0.00万元。
上级补助收入决算数比预算数变动0.00万元。
事业收入决算数比预算数变动0.00万元。
经营收入决算数比预算数变动0.00万元。
附属单位上缴收入决算数比预算数变动0.00万元。
其他收入决算数比预算数变动0.00万元。
2．收入支出结构分析
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）各项经费结转结余年初数36.08万元；本年收入合计3576.60万元；本年支出合计3576.60万元；使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元后，年末结转结余36.08万元。
（1）各项收入占总收入的比重。
从来源构成看，淳安县宋村乡人民政府（本级）总收入为3576.60万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。
其中：财政拨款2900.88万元，占总收入的81.11%；
事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；
其他收入0.00万元，占总收入的0.00%；
事业单位经营收入0.00万元，占总收入的0.00%。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况。
均为宋村乡人民政府本级。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
1）收入与上年对比。2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）总收入3576.60万元，比上年减少126.21万元，变动率为-3%。
一般公共预算财政拨款收入2900.88万元，比上年减少213.95万元。主要原因是2023年项目建设减少。
政府性基金预算财政拨款收入675.72万元，比上年减少87.73万元，主要原因是2023年项目建设减少。
国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比上年变动0万元。
上级补助收入0.00万元，比上年变动0万元。
事业收入0.00万元，比上年变动0万元。
经营收入0.00万元，比上年变动0万元。
附属单位上缴收入0万元，比上年变动0万元。
其他收入0.00万元，比上年变动0.00万元。
2）支出与上年对比。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）总支出3576.60万元，比上年变动减少126.21万元，变动率为-3%。
基本支出比上年减少93.05万元，变动-7%，其中：人员经费支出比上年增加7.41万元，公用经费支出比上年减少100.46万元，主要原因：人员费用增加，办公经费减少。
3．支出按经济分类科目分析
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。
1)支出情况
淳安县宋村乡人民政府（本级）2023年度“三公”经费财政拨款支出19.67万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出5.00万元，公务接待费支出14.67万元。
2）预决算对比情况
淳安县宋村乡人民政府（本级）2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数19.67万元，比2023年预算减少1万元。其中：因公出国（境）支出变动0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出变动0.00万元；公务接待费支出减少1万元。
3）上下年对比情况
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）“三公”经费财政拨款支出决算数19.67万元，比上年决算减少1万元，其中：因公出国（境）支出变动0万元；公务用车购置及运行维护费支出变动0万元；公务接待费支出减少1万元。
①因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应财政拨款开支的因公出国（境）团组数0个，出国人数0人，出国人员人均支出0万元。因公出国（境）费财政拨款支出决算数比上年变动0万元，主要原因是无出国境。
②公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数5.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置数0辆。公务用车运行维护费5.00万元，对应的年末公车保有量1辆，车均运行维护费支出5.00万元。公务用车运行维护费比上年变动0万元。
③公务接待费财政拨款支出决算数14.67万元，比上年减少1万元。主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应变动。其中：一是国内接待费财政拨款支出决算数14.67万元，国内公务接待总计287批次、2440人次，人均60.12元/次（其中：国内人员接待费财政拨款支出14.67万元，国内人员接待287批次、2440人次，人均60.12元/次；外事接待费财政拨款支出0.00万元）。国内接待费财政拨款支出决算数比上年减少1万元，主要原因是接待人员减少。二是国（境）外接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人，人均接待费0元。国（境）外接待费比上年变动0万元。
（2）会议费支出情况：
2023年，淳安县宋村乡人民政府（本级）会议费全口径支出0.78万元，比上年支出减少7.41万元，减少90%。
（3）培训费支出情况：
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）培训费全口径支出0.00万元，比上年支出数变动万元，变动%。其中，2023年财政拨款支出数为0.00万元，比上年减少0.35万元，变动100%。变动原因主要是2023年没有培训。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
4.财政拨款收入、支出分析
根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
（1）财政拨款收支总体情况
2023年初淳安县宋村乡人民政府（本级）财政拨款结转和结余36.08万元，其中一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，国有资本经营预算财政拨款结转和结余0.00万元。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）财政拨款收入2900.88万元，比上年减少6%。其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入1086.90万元，占一般公共预算财政拨款收入的37.47%。一般公共预算项目支出财政拨款收入2489.70万元，占一般公共预算财政拨款收入的85.83%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入2139.06万元, 占一般公共预算财政拨款收入的73.74%。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）财政拨款支出3576.60万元，比上年变动%。其中：一般公共预算财政拨款支出2900.88万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出1086.90万元，比上年减少7 %，一般公共预算财政拨款项目支出0万元，比上年变动 0%，其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款支出1463.34万元。
年末财政拨款结转和结余0.00万元，比上年变动0%。其中一般公共预算财政拨款结转结余0.00万元，比上年变动0%，国有资本经营预算财政拨款结转0万元，比上年变动0%。
（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出1086.90万元，占财政拨款支出的37.47%；项目支出1813.98万元，占财政拨款支出的62.53%。按支出经济分类分析，工资福利支出978.49万元，占财政拨款支出的33.73%；商品和服务支出107.41万元，占财政拨款支出的3.70%；对个人和家庭的补助支出350.63万元，占财政拨款支出的12.09%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出1464.34万元，占财政拨款支出的50.48%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%。
5.非财政拨款收入分析
根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）非财政拨款收入合计0.00万元，比上年变动0%。其中：事业收入0.00万元，比上年变动0%（其中教育收费0.00万元）；经营收入0.00万元，比上年变动0%；其他收入0.00万元，比上年变动0%。
（三）年末结转和结余情况
1.根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。
淳安县宋村乡人民政府（本级）2023年末资金结转结余共计0.00万元，比上年变动-36.08万元，变动率为-100.00%。其中：基本支出结转0.00万元，比上年变动-36.08万元，变动率为-100.00%，其中一般公共预算财政拨款结转万元，比上年变动万元，变动率为0%；项目支出结转结余0.00万元，比上年变动0.00万元，变动率为0%，其中一般公共预算财政拨款项目支出结转结余0.00万元，比上年变动0.00万元，变动率为0%；经营亏损0.00万元，比上年变动0.00万元，变动率为0%。
2.消化结转和结余的对策
无
（四）与预算支出相关的其他指标分析
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增长绝对值与幅度，增长变动主要原因。
1.资产信息变动情况分析。2023年末，淳安县宋村乡人民政府（本级）资产中，货币资金5.10万元，比上年减少7.75万元，变动率为-60%，其中银行存款5.10万元，比上年减少7.75万元，变动率为-60%；财政应返还额度0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；房屋（原值）945.75万元，比上年变动万元，变动率为%；车辆（原值）10.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；在建工程0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%。主要原因为：2023年该付的钱已经付清。
2.负债信息变动情况分析。2023年，淳安县宋村乡人民政府（本级）负债中借款为0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；应缴财政款0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；应付职工薪酬0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%。
（五）绩效目标完成情况
1.项目绩效目标完成情况。
(1) 实施在职人员工资发放，年底完成目标。
2.单位整体支出绩效目标实现情况
2023年本单位整体支出绩效目标基本实现。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
存在问题：无
改进措施如下：
建立运行经费管理机制
建立健全针对项目经费使用的经费管理机制，可进行单独经费管理机制的制定，也可通过完善单位的财务管理制度对项目经费支出的约束。建立科学化、精细化预算管理机制，科学编制预算，提高预算执行效率，推进预算公开化、透明化。并且设立经费使用计划，提高资金使用效能。
2、建立运行经费执行情况分析报告制度
为完善经费使用内部稽核和控制制度，保障项目经费使用的物有所值。
通过对于季度、年度行政运行经费支出情况的分析，论证资金支出的合理性，并且对于资金支出是否能够符合资金支出计划进行评价，适时调整资金的支出计划，保证资金使用能够覆盖全年度。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况
2023年，宋村乡人民政府全过程预算管理、绩效目标实现为导向，进一步加强了绩效评价结果应用，积极对绩效问题进行整改，促进完善项目资金管理制度，牢固树立了“讲绩效，重绩效，用绩效”，“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强了支出责任意识和效率、效果意识，健全绩效管理工作机制，明确职责岗位分工，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况
宋村乡人民政府部门预、决算在政务网站上公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议
规范决算报表数据采集工作，使用智能化部门决算报表软件提高编制效率，提升决算报表编制质量；进一步优化查询模板设计，方便查询和提供高质量部门决算分析数据。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出变动率，衡量行政单位支出的变动水平。计算公式为：
支出变动率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要变动相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
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2023年度淳安县宋村乡人民政府（本级）部门决算分析报告
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2023年度淳安县宋村乡人民政府（本级）部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况
1．主要职能
落实国家政策，严格依法行政，推进文化和社会事业，主要负责全镇行政管理、农业、林业、20%土地、计划生育、卫生、权育综合管理。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因
（1）独立编制机构。
2023年，独立编制机构共1个，较上年个，增长0个。
（2）独立核算机构。
2023年，独立核算机构共1个，较上年个，增长0个。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
2023年年末实有人数30人（不含遗属优抚人员），较2022年年末无人数变动。
（二）当年取得的主要事业成效。
一年来，宋村乡人民政府在县委县政府及县财政局的正确领导下，坚持以党建工作为引领，以立德树人为根本，以规范管理为抓手，以质量建设年为契机，直面挑战、抢抓机遇，加强干部队伍建设，聚焦核心素养、创新工作方式，实施质量提升和特色建设工程，乡内各项工作有效开展，宋村乡经济社会蓬勃发展，人民群众幸福指数进一步提升。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析
2023年，下达年初预算3576.60万元，其中财政拨款收入3576.60万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元，经营收入0.00万元；使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。当年财政拨款收入占比100.00%。
与上年相比，本年年初预算收入减少126.21万元，变动-3%，其中：一般公共预算财政拨款收入减少213.95万元，变动-6%，事业收入变动0万元，变动0%，经营收入变动0万元，变动0%，其他收入变动0万元，变动0%。主要变动原因为：2023年基本建设项目减少。
2.支出年初预算安排情况、与上年支出预算对比情况及变动原因分析
本年支出3576.60万元，其中：基本支出1086.90万元，项目支出2489.70万元。
本年支出变动减少126.21万元，减少3%，其中：基本支出减少93.05万元，减少7%，项目支出减少33.16万元，减少1%，经营支出变动0万元，变动0%。主要变动原因为：2023年项目建设减少。
（二）收入支出预算执行情况
1．收入支出与预算对比分析
预、决算差异情况。
2023年我单位收入全年预算3576.60万元，实际收入3576.60万元，比预算变动0.00万元，收入预算完成率100.00%。
2023年我单位支出预算3576.60万元，实际支出3576.60万元，比预算变动0.00万元，支出预算完成率100.00%。
一般公共预算财政拨款收入决算数比预算数变动0.00万元.
政府性基金预算财政拨款收入决算数比预算数变动0.00万元。
国有资本经营预算财政拨款收入决算数比预算数变动0.00万元。
上级补助收入决算数比预算数变动0.00万元。
事业收入决算数比预算数变动0.00万元。
经营收入决算数比预算数变动0.00万元。
附属单位上缴收入决算数比预算数变动0.00万元。
其他收入决算数比预算数变动0.00万元。
2．收入支出结构分析
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）各项经费结转结余年初数36.08万元；本年收入合计3576.60万元；本年支出合计3576.60万元；使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元后，年末结转结余36.08万元。
（1）各项收入占总收入的比重。
从来源构成看，淳安县宋村乡人民政府（本级）总收入为3576.60万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。
其中：财政拨款2900.88万元，占总收入的81.11%；
事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；
其他收入0.00万元，占总收入的0.00%；
事业单位经营收入0.00万元，占总收入的0.00%。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况。
均为宋村乡人民政府本级。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
1）收入与上年对比。2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）总收入3576.60万元，比上年减少126.21万元，变动率为-3%。
一般公共预算财政拨款收入2900.88万元，比上年减少213.95万元。主要原因是2023年项目建设减少。
政府性基金预算财政拨款收入675.72万元，比上年减少87.73万元，主要原因是2023年项目建设减少。
国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比上年变动0万元。
上级补助收入0.00万元，比上年变动0万元。
事业收入0.00万元，比上年变动0万元。
经营收入0.00万元，比上年变动0万元。
附属单位上缴收入0万元，比上年变动0万元。
其他收入0.00万元，比上年变动0.00万元。
2）支出与上年对比。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）总支出3576.60万元，比上年变动减少126.21万元，变动率为-3%。
基本支出比上年减少93.05万元，变动-7%，其中：人员经费支出比上年增加7.41万元，公用经费支出比上年减少100.46万元，主要原因：人员费用增加，办公经费减少。
3．支出按经济分类科目分析
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。
1)支出情况
淳安县宋村乡人民政府（本级）2023年度“三公”经费财政拨款支出19.67万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出5.00万元，公务接待费支出14.67万元。
2）预决算对比情况
淳安县宋村乡人民政府（本级）2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数19.67万元，比2023年预算减少1万元。其中：因公出国（境）支出变动0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出变动0.00万元；公务接待费支出减少1万元。
3）上下年对比情况
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）“三公”经费财政拨款支出决算数19.67万元，比上年决算减少1万元，其中：因公出国（境）支出变动0万元；公务用车购置及运行维护费支出变动0万元；公务接待费支出减少1万元。
①因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应财政拨款开支的因公出国（境）团组数0个，出国人数0人，出国人员人均支出0万元。因公出国（境）费财政拨款支出决算数比上年变动0万元，主要原因是无出国境。
②公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数5.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置数0辆。公务用车运行维护费5.00万元，对应的年末公车保有量1辆，车均运行维护费支出5.00万元。公务用车运行维护费比上年变动0万元。
③公务接待费财政拨款支出决算数14.67万元，比上年减少1万元。主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应变动。其中：一是国内接待费财政拨款支出决算数14.67万元，国内公务接待总计287批次、2440人次，人均60.12元/次（其中：国内人员接待费财政拨款支出14.67万元，国内人员接待287批次、2440人次，人均60.12元/次；外事接待费财政拨款支出0.00万元）。国内接待费财政拨款支出决算数比上年减少1万元，主要原因是接待人员减少。二是国（境）外接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人，人均接待费0元。国（境）外接待费比上年变动0万元。
（2）会议费支出情况：
2023年，淳安县宋村乡人民政府（本级）会议费全口径支出0.78万元，比上年支出减少7.41万元，减少90%。
（3）培训费支出情况：
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）培训费全口径支出0.00万元，比上年支出数变动万元，变动%。其中，2023年财政拨款支出数为0.00万元，比上年减少0.35万元，变动100%。变动原因主要是2023年没有培训。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
4.财政拨款收入、支出分析
根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
（1）财政拨款收支总体情况
2023年初淳安县宋村乡人民政府（本级）财政拨款结转和结余36.08万元，其中一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，国有资本经营预算财政拨款结转和结余0.00万元。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）财政拨款收入2900.88万元，比上年减少6%。其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入1086.90万元，占一般公共预算财政拨款收入的37.47%。一般公共预算项目支出财政拨款收入2489.70万元，占一般公共预算财政拨款收入的85.83%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入2139.06万元, 占一般公共预算财政拨款收入的73.74%。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）财政拨款支出3576.60万元，比上年变动%。其中：一般公共预算财政拨款支出2900.88万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出1086.90万元，比上年减少7 %，一般公共预算财政拨款项目支出0万元，比上年变动 0%，其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款支出1463.34万元。
年末财政拨款结转和结余0.00万元，比上年变动0%。其中一般公共预算财政拨款结转结余0.00万元，比上年变动0%，国有资本经营预算财政拨款结转0万元，比上年变动0%。
（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出1086.90万元，占财政拨款支出的37.47%；项目支出1813.98万元，占财政拨款支出的62.53%。按支出经济分类分析，工资福利支出978.49万元，占财政拨款支出的33.73%；商品和服务支出107.41万元，占财政拨款支出的3.70%；对个人和家庭的补助支出350.63万元，占财政拨款支出的12.09%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出1464.34万元，占财政拨款支出的50.48%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%。
5.非财政拨款收入分析
根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。
2023年淳安县宋村乡人民政府（本级）非财政拨款收入合计0.00万元，比上年变动0%。其中：事业收入0.00万元，比上年变动0%（其中教育收费0.00万元）；经营收入0.00万元，比上年变动0%；其他收入0.00万元，比上年变动0%。
（三）年末结转和结余情况
1.根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。
淳安县宋村乡人民政府（本级）2023年末资金结转结余共计0.00万元，比上年变动-36.08万元，变动率为-100.00%。其中：基本支出结转0.00万元，比上年变动-36.08万元，变动率为-100.00%，其中一般公共预算财政拨款结转万元，比上年变动万元，变动率为0%；项目支出结转结余0.00万元，比上年变动0.00万元，变动率为0%，其中一般公共预算财政拨款项目支出结转结余0.00万元，比上年变动0.00万元，变动率为0%；经营亏损0.00万元，比上年变动0.00万元，变动率为0%。
2.消化结转和结余的对策
无
（四）与预算支出相关的其他指标分析
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增长绝对值与幅度，增长变动主要原因。
1.资产信息变动情况分析。2023年末，淳安县宋村乡人民政府（本级）资产中，货币资金5.10万元，比上年减少7.75万元，变动率为-60%，其中银行存款5.10万元，比上年减少7.75万元，变动率为-60%；财政应返还额度0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；房屋（原值）945.75万元，比上年变动万元，变动率为%；车辆（原值）10.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；在建工程0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%。主要原因为：2023年该付的钱已经付清。
2.负债信息变动情况分析。2023年，淳安县宋村乡人民政府（本级）负债中借款为0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；应缴财政款0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%；应付职工薪酬0.00万元，比上年变动0万元，变动率为0%。
（五）绩效目标完成情况
1.项目绩效目标完成情况。
(1) 实施在职人员工资发放，年底完成目标。
2.单位整体支出绩效目标实现情况
2023年本单位整体支出绩效目标基本实现。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
存在问题：无
改进措施如下：
建立运行经费管理机制
建立健全针对项目经费使用的经费管理机制，可进行单独经费管理机制的制定，也可通过完善单位的财务管理制度对项目经费支出的约束。建立科学化、精细化预算管理机制，科学编制预算，提高预算执行效率，推进预算公开化、透明化。并且设立经费使用计划，提高资金使用效能。
2、建立运行经费执行情况分析报告制度
为完善经费使用内部稽核和控制制度，保障项目经费使用的物有所值。
通过对于季度、年度行政运行经费支出情况的分析，论证资金支出的合理性，并且对于资金支出是否能够符合资金支出计划进行评价，适时调整资金的支出计划，保证资金使用能够覆盖全年度。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况
2023年，宋村乡人民政府全过程预算管理、绩效目标实现为导向，进一步加强了绩效评价结果应用，积极对绩效问题进行整改，促进完善项目资金管理制度，牢固树立了“讲绩效，重绩效，用绩效”，“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强了支出责任意识和效率、效果意识，健全绩效管理工作机制，明确职责岗位分工，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况
宋村乡人民政府部门预、决算在政务网站上公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议
规范决算报表数据采集工作，使用智能化部门决算报表软件提高编制效率，提升决算报表编制质量；进一步优化查询模板设计，方便查询和提供高质量部门决算分析数据。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出变动率，衡量行政单位支出的变动水平。计算公式为：
支出变动率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要变动相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%